长青科技过会：今年IPO过关第59家 中信证券过11单

深圳证券交易所上市审核委员会2023年第10次审议会议于昨日召开，审议结果显示，常州长青科技股份有限公司（简称“长青科技”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第59家企业。

(资料图片)

长青科技本次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，保荐代表人为屠晶晶、齐玉祥。这是中信证券今年保荐成功的第11单IPO项目。此前，1月3日，中信证券保荐的南京莱斯信息技术股份有限公司过会；1月11日，中信证券保荐的广州必贝特医药股份有限公司过会；1月12日，中信证券保荐的西安新通药物研究股份有限公司过会；1月13日，中信证券保荐的北京博华信智科技股份有限公司过会；1月17日，中信证券保荐的杭州景杰生物科技股份有限公司过会；1月20日，中信证券保荐的苏州珂玛材料科技股份有限公司过会；2月2日，中信证券保荐的福建海通发展股份有限公司过会；3月13日，中信证券、中航证券保荐的中信金属股份有限公司过会，中信证券、西部证券保荐的陕西能源投资股份有限公司过会，中信证券保荐的柏诚系统科技股份有限公司、浙江海森药业股份有限公司过会。（2家券商联合保荐每家券商按0.5计算）

长青科技是一家以三明治复合材料为基础，通过轨道交通和建筑装饰两大领域实现产品应用的高新技术企业。公司的业务主要为轨道交通业务及建筑装饰业务，在轨道交通业务方面，公司提供轨道交通车辆内部装饰产品、检修业务及备品备件和车载乘客信息系统；在建筑装饰业务方面，公司提供建筑内外部装饰产品。

截至招股说明书签署日，长青投资直接持有长青科技4222.80万股股份，占本次发行前公司总股本的40.80%，为公司控股股东。截至招股说明书签署日，周银妹、胡锦骊及周建新合计持有长青投资98.95%的股权，长青投资持有发行人40.80%的股份；周建新持有埃潍控股100.00%的股权，埃潍控股持有发行人13.64%的股份。周银妹、胡锦骊及周建新合计控制公司54.44%的表决权，为公司实际控制人。除周银妹、胡锦骊、周建新以外，实际控制人的亲属（不仅限于近亲属）不存在持有发行人股份的情形。周银妹与胡锦骊为母女关系；周建新与周银妹为兄妹关系。此外，周银妹、胡锦骊、周建新已签订《一致行动协议》，为一致行动人。

长青科技本次拟在深交所主板上市，公司本次公开发行股票的数量3450万股，占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。长青科技拟募集资金5.26亿元，用于复合材料产能扩建项目、技术研发中心建设项目、营销网络升级建设项目、补充流动资金项目。

上市委会议现场问询的主要问题

1.合同预计损失及信用减值损失问题。根据发行人申报材料，发行人2021年末存货账面余额为12400.33万元，存货跌价准备为325.19万元。城轨地铁地板境内业务2021年、2022年上半年毛利率分别为-0.13%、-14.36%。发行人2021年信用减值损失为1074.24万元，较2020年大幅减少，主要原因为2021年收回较多长账龄应收款项导致坏账准备转回较大。

请发行人：（1）结合城轨地铁地板2021年末在手项目合同中标价格、锁价机制、履约进度及毛利率、存货跌价准备计提等情况，说明待执行合同是否为亏损合同，相关损失预提是否充分；（2）结合客户性质、涉诉等情况，说明未单项计提坏账准备的合理性，以及2021年收回较多长账龄应收款项的原因。同时，请保荐人发表明确意见。

2.实际控制人资金拆借问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人与多个关联方存在资金拆借行为，其中实际控制人之一周银妹2019年1月先后从发行人处拆入资金69万元、139万元，2019年12月偿还；2020年1月又拆入上述金额资金，2020年12月偿还。因实际控制人资金压力，上述偿还资金均来自于借款。

请发行人：（1）结合拆借资金金额及还款来源，说明实际控制人是否存在大额未清偿债务或担保，是否对控制权的稳定性产生重大不利影响；（2）说明是否存在资金体外循环的情形，相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

无

2023年上交所深交所IPO过会企业一览：

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责任编辑：Rex_15