工大科雅过会：今年IPO过关第27家 中信建投过3单

北京1月28日讯 创业板上市委员会2022年第5次审议会议于昨日召开，审议结果显示，河北工大科雅能源科技股份有限公司（简称“工大科雅”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第27家企业。

工大科雅本次发行的主承销商（保荐机构）为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人为邵宪宝，赵小敏。这是中信建投今年保荐成功的第3单IPO项目。此前，1月18日，中信建投保荐的中钢洛耐科技股份有限公司过会；1月20日，中信建投保荐的广东博盈特焊技术股份有限公司过会。

工大科雅专业从事供热节能产品与相关技术服务的研发、推广及应用，是一站式提供智慧供热全面解决方案的信息系统集成服务商。

公司股权较分散，不存在单一持股30%以上的股东，且公司第一大股东与第二大股东持股比例分别为16.55%和14.05%，二者持股比例较为接近，均无法单独对公司实施控制。因此，公司不存在控股股东。公司实际控制人为齐承英。作为第三大股东，齐承英直接持有公司11.07%的股份；另外，作为公司第一大股东科雅达的控股股东，齐承英通过科雅达控制公司16.55%的表决权；同时，作为福东投资、泽胜投资的执行事务合伙人，齐承英通过福东投资、泽胜投资分别控制公司2.91%和1.23%的表决权；此外，齐承英通过其配偶及一致行动人郑乃玲控制公司4.97%的表决权，通过其兄弟及一致行动人齐成勇控制公司3.59%的表决权。因此，齐承英合计控制公司表决权股份占公司总股本的40.32%，为公司实际控制人。

工大科雅本次拟在深交所创业板上市，计划公开发行股票数量不超过3013.50万股，公司本次公开发行股票数量占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份。超卓航科拟募集资金5.90亿元，用于智慧供热应用平台升级及关键产品产业化项目、研发中心建设项目、营销及运维服务网络体系升级建设项目、补充流动资金项目。

上市委会议提出问询的主要问题：

1.郑乃玲系发行人实际控制人齐承英的配偶及一致行动人。郑乃玲现为发行人第五大股东，直接持有发行人4.97%的股份，并通过持股科雅达合计持有发行人5.63%的股份，发行人未将郑乃玲列为共同控制人。请发行人说明：（1）齐承英与郑乃玲之间对发行人的股权是否存在特别约定，双方是否拥有对股权的共同控制权；（2）未将郑乃玲列为共同控制人的原因与合理性，是否存在规避上市36个月后实际控制人减持相关规定的情形。请保荐人发表明确意见。

2.2021年3月，发行人有部分员工不愿意缴纳住房公积金，其中189人离职成为承宜物业的劳务外包人员，并在发行人处从事相同工作。请发行人说明：（1）劳务外包公司接收并外派员工到发行人处的商业合理性与合规性；（2）承宜物业的主要股东、董监高等关键人员与发行人及其关联方是否存在关联关系，是否存在资金往来或其它商业合作的情形；（3）劳务外包对财务成本与毛利率的影响。请保荐人发表明确意见。

3.报告期各期末，发行人应收账款及合同资产占当期营业收入的比例较大。2021年6月末逾期应收账款占比为47%，其中逾期1年以上的占比为49.06%。2021年1-6月，经营活动产生的现金流量净额为-5,620.36万元。请发行人说明：（1）最近一期末主要应收账款方回款较慢的原因及合理性，是否应按单项计提坏账准备，是否存在应收账款无法回收的重大风险；（2）是否存在现金的流动性风险，并对持续经营能力造成重大不利影响，相关风险是否已充分揭示。请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项：

请发行人在招股说明书中进一步披露未将郑乃玲列为共同控制人的原因与合理性。请保荐人、发行人律师发表明确意见。

今年IPO过会企业一览：